第二章预算管理的组织

第九条为了更有效的实施全面预算管理，公司总经理为公司全面预算管理工作的第一责任人。公司全面预算管理组织机构包括：全面预算管理委员会（以下简称“预委会”）、全面预算管理办公室、预算责任单位。

（一）预算管理委员会是预算管理的最高管理机构，负责全面管理工作，以预算会议的形式审议各预算事项。

（二）预算管理办公室为处理预算管理日常事务的职能机，负责预算的编制、审查、汇总、上报、下达、监控、反馈和考核。

（三）预算责任单位是预算管理执行层。

（四）各下属单位比照公司成立预算管理机构，负责本单位预算管理。

第十条预算管理委员会由下列人员组成：

预委会主任：公司总经理

预委会委员：副总经理、总经理助理、驻外公司负责人、财务部部长、企管部部长、人力资源管理负责人

第十一条全面预算管理委员会的职责如下：

（一）制订公司预算的有关政策、制度和规划；

（二）拟订经营业务预算、薪酬预算、财务预算和年度重点工作计划等目标、政策；

（三）制订预算管理的具体措施和办法；

（四）审议、平衡预算方案；

（五）审定和批准年度预算；

（六）审查年度重大预算调整项目和追加项目；

（七）协调解决全面预算编制和执行中的问题；

（八）组织检查、考核全面预算的执行情况，督促预算单位完成既定预算目标。

（九）向集团报告本年度预算执行情况和下年度预算草案。

第十二条预委会下设预算管理办公室，办公室设在财务部。财务部负责人兼任预算管理办公室负责人，财务部人员和相关职能部门经办人员为预算管理办公室成员。

具体分工为：财务部设专人负责财务预算方面的组织协调工作，办公室设专人负责薪酬预算方面的有关工作，企管部设专人负责企业经营月报表有关工作。

第十三条预算办公室其职责如下：

（一）执行预委会制定的各项政策和有关预算管理制度；

（二）组织预算编制工作，监督预算执行情况，协调和处理预算编制和实施过程中存在的矛盾和问题；

（三）调整和修订预算执行过程中出现的偏差，确保公司预算顺利实施。

（四）组织对预算执行情况进行分析报告，交全面预算管理委员会审核后，上报集团预算管理办公室。

（五）组织对预算单位的预算执行情况进行考核。

第十四条预算责任单位是预算管理的执行层，具体包括公司机关各部门、各物业管理处、专业分公司、驻外公司。各单位负责人为本单位的全面预算管理第一责任人，各预算单位指定专人或兼职负责组织、管理和协调本单位的预算工作。

第十五条预算单位负责人职责如下：

（一）执行公司制订的有关政策和要求，组织本单位的预算编制；

（二）严格执行公司下达的预算，将预算指标具体落实到生产经营和管理中；

（三）认真监督本单位的预算执行情况，并对本单位预算执行情况作出分析，及时处理和协调本单位在预算编制和实施中存在的问题，确保本单位预算目标的实现；

（四）定期按要求向公司预算管理办公室报送本单位的各类预算执行情况分析报告。

第十六条预算单位根据本单位的具体情况设置专职或兼职的预算员。其职责如下：

（一）按要求编制和上报本单位的预算；

（二）协助预算工作责任人监督本单位的预算执行情况；

（三）每月上报本单位的预算执行情况和预算执行产生差异的分析报告。